2024年12月23日上午，中国精算研究院通过腾讯会议线上成功举办了第256 期精算论坛。本次论坛邀请了滑铁卢大学统计与精算系刘芳达副教授作为主讲嘉宾，为与会师生带来了题为“Performance-based variable premium scheme and reinsurance design”的学术报告。活动由中国精算研究院刘敬真教授主持，与会师生四十余人。

该报告是刘芳达老师在Meyers（1980）及Chen等（2016）相关工作基础上深入拓展的研究成果。传统保险与再保险定价多遵循以反映风险态度的风险度量为特征的保费原则，而新方案创新性地提出再保险保费取决于分出损失分布与实际发生损失。在保险合同起始阶段，保险公司与再保险公司面临随机保费，随后依据实际损失情况，保费在期末会调整为“奖励”（折扣）或“惩罚”（附加费）模式。

刘芳达老师从保险公司视角出发，如何在这一新型可变保费方案下确定最优再保险策略，并构建了保险公司与垄断再保险公司间的Bowley优化问题。通过严谨的数值示例分析表明，相较于期望值保费原则，再保险公司更倾向于新的可变保费方案，因其能显著降低再保险公司的总体风险敞口。刘芳达老师的报告为精算领域带来了新的启发和思路。

在报告后的互动环节，与会的专家和学者就新方案中风险评估的精确度、与现行精算模型的兼容性等核心议题进行了热烈的讨论。通过深入的交流，充分激发了大家对于计算方法在精算领域应用的探索热情和积极思考。论坛活动圆满结束。

（撰稿：闫诗琪；审稿：刘敬真 王庆焕；编辑：薛丽娜；审核：郑苏晋）